开云官方网站 Kaiyun官方登录开云官方网站 Kaiyun官方登录的议案》的内容，并同意提交董事会审议。 建筑集团股份有限 公司投资管理制 度》的议案。 2023 年 2 审议关于退出申通 委员会同意《关于退出申通金浦基金 1 亿元份额项目 月 23 日 金浦基金 1 亿元份 的议案》的内容，并同意提交董事会审议。 额项目的议案 2023 年 3 1. 审 议 关 于 2022 1.委员会同意《关于 2022 年度 ESG 报告的议案》的内 月 17 日 年度 ESG 报告的议 容，并同意提交董事会审议。 案； 2.委员会同意《关于景域园林业绩承诺协议履行情况 2.审议关于景域园 的议案》的内容，并同意提交董事会审议。 林业绩承诺协议履 3.委员会同意《关于景域园林业绩承诺期后事项的议 行情况的议案； 案》的内容，并同意提交董事会审议。 3.审议关于景域园 4.委员会同意《关于华建集团 2023 年度投资计划的 林业绩承诺期后相 报告》的内容，并同意在董事会上通报。 关事项的议案； 4. 审 议 关 于 2023 年度投资计划的报 告。 2023 年 8 1.审议关于公司董 1.委员会同意《关于公司董事会战略与投资委员会更 月 21 日 事会战略与投资委 名及修订相关工作细则的议案》，并同意提交董事会 员会更名及修订相 审议。 关工作细则的议 2.委员会同意《关于协议收购上海房屋质量检测站有 34 / 231 2023 年年度报告 案； 限公司 100%股权暨关联交易项目的议案》的内容，并 2.审议关于协议收 同意提交董事会审议。 购上海房屋质量检 3.委员会同意《关于变更部分募集资金投资项目的议 测站有限公司 100% 案》，并同意提交董事会审议。 股权暨关联交易项 目的议案； 3.审议关于变更部 分募集资金投资项 目的议案。 (三) 报告期内审计与风险控制委员会召开 8 次会议 其他履 重要意见和 召开日期 会议内容 行职责 建议 情况 2023 年 审议“2022 年度年报审计计划”、“2022 年度内控工作 同 意 各 项 议 1 月 27 日 计划”，听取预审情况汇报 案，并上报董 事会审议。 2023 年 1.审议“2022 年度年报审计总结&内部控制审计总结”； 同 意 各 项 议 3 月 17 日 2.审议“2022 年度财务决算报告”； 案，并上报董 3.审议“2022 年度计提资产减值准备的议案”； 事会审议。 4.审议“2023 年度企业预算报告”； 5.审议“关于公司 2023 年度银行综合授信额度的方 案”； 6.审议“关于预计 2023 年度日常关联交易额度的方 案”； 7.审议“2022 年年度报告”； 8.审议“2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专题 报告”； 9.审议“2022 年度利润分配预案”； 10.审议“关于景域园林业绩承诺协议履行情况的报 告”； 11.审议“关于景域园林业绩承诺期后事项的提案”； 12.审议“董事会审计与风险控制委员会 2022 年度履职 情况报告”； 13.审议“2022 年度内部审计工作总结”； 14.审议“2022 年度内部控制评价报告”； 15.审议“2023 年度内部审计工作计划”； 16.审议“2023 年度内部控制评价工作计划”； 17.审议“续聘 2023 年度会计师事务所的提案”。 2023 年 审议“关于募集资金投资项目重新论证并继续实施方案” 同 意 各 项 议 4 月 10 日 案，并上报董 事会审议。 2023 年 审议“2023 年第一季度报告” 同意各项议 4 月 21 日 案，并上报董 事会审议。 2023 年 1.审议“华建集团 2023 年半年度报告摘要及全文”；2. 同 意 相 关 议 8 月 16 日 审议“华建集团 2023 年半年度募集资金存放与实际使用 案，并上报董 情况的专项报告”；3.审议“关于变更部分募集资金投资 事会审议。 项目方案” 2023 年 审议“2023 年第三季度报告” 同意相关议 35 / 231 2023 年年度报告 10 月 19 案，并上报董 日 事会审议。 2023 年 审议《华建集团内部审计管理办法》 同意相关议 12 月 5 日 案，并上报董 事会审议。 2023 年 1.审议“2023 年度年报审计计划”；2.审议“2023 年度 同意各项议 12 月 20 内部控制审计计划”；3.审议“2023 年度审计工作总 案，并上报董 日 结”。 事会审议。 (四) 报告期内提名委员会召开 2 次会议 召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况 2023 年 审议《关于提名华建 同意《关于提名华建集团第十一届董 8 月 15 集团第十一届董事会 事会董事候选人的议案》，并同意提 董事候选人的议案》 交董事会审议。 2023 年 审议《关于聘任华建 同意《关于聘任华建集团第十一届高 9月6日 集团第十一届高级管 级管理人员的议案》，并同意提交董 理人员的议案》 事会审议。 (五) 报告期内薪酬与考核委员会召开 2 次会议 召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况 2023 年 审议《关于调整 2022 年 委员会同意调整 2022 年限制性股 6 月 14 日 限制性股票激励计划回 票激励计划回购价格，并同意提 购价格方案》 交董事会审议。 2023 年 审议《华东建筑集团股份 委员会同意《华东建筑集团股份 11 月 23 有限公司职业经理人 有限公司职业经理人 2022 年度业 日 2022 年度业绩考核结果 绩考核结果及绩效年薪分配方 及绩效年薪分配方案》 案》，并同意提交董事会审议。 (六) 报告期内预算管理委员会召开 1 次会议 召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况 2023 年 3 1.审议关于 2023 年度企业预算报告议案； 委员会同意各项 月 17 日 2.审议关于 2023 年度银行综合授信额度 议案，并同意提 议案； 交董事会审议。 3.审议关于预计 2023 年度日常关联交易 额度议案。 (七) 存在异议事项的具体情况 □适用 √不适用 八、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 70 主要子公司在职员工的数量 10,889 36 / 231 2023 年年度报告 在职员工的数量合计 10,959 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职 409 工人数 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 经营人员 137 技术人员 9,992 财务人员 106 其他专业人员 724 合计 10,959 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大学本科（含）及以上 9,311 大学本科以下 1,648 合计 10,959 说明：在职员工包括在岗职工、劳务派遣人员和其他从业人员。 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司严格依照相关法律法规，定时足额发放员工薪酬、缴纳各项社会保险和公积金。公司建 立了以公平为基础、效率为导向、岗位为核心、绩效为依据的富有竞争力的激励型薪酬分配机 制。公司现行的薪酬政策主要包含下列三方面： 1、实行人工成本和工资总额预算调控和管理。 2、公司高管和下属公司经营者实行目标责任书制度，对目标责任完成情况进行考核，根据考核 结果核定薪酬水平。 3、员工的薪酬水平与岗位、工作量和个人绩效等直接挂钩，并根据公司经营效益进行调节。其 中：生产和技术人员的工作量根据人工时确定，管理和行政人员的薪酬增幅一般不超过生产和技 术人员。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司坚持聚焦能力提升，实施多维度多层级培训工程，具体措施如下： 一是聚焦业务能力和创新能力提升，依托“华建学苑”在线平台，加强 EPC 总承包、数智 转型等创新人才培训，累计培训 2600 余人次。组织开展技术专项培训、安全质量培训、党务干 部培训、工会干部培训等，以及公司各单位利用在线培训平台组织各类专题培训，共计培训 1100 余人次。 二是聚焦干部队伍政治素养与管理能力提升，举办“公司中层干部学习党的二十大精神专 题培训班（第二、三期）”，116 名中层干部及 53 名年轻后备参加“专题培训班”；结合干部 岗位差异化需求组织干部及后备干部菜单式培训 50 余名。 三是聚焦新员工职业素养和岗位技能提升，依托华建在线学习平台，采取线下+线上模式， 培训开设品牌课程“大师讲堂”和新设置的由公司技术带头人开讲的“英才慕课”等课程，培训 新员工 800 余名，实现跨空间、全覆盖培训，促进新员工快速融入、勇担重任、持续学习、开拓 创新。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 37 / 231 2023 年年度报告 十、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 公司拟以 2023 年度权益分派股权登记日的总股本为基数，向本司登记在册的全体股东每 10 股派发现金红利 1.4 元人民币（含税），共计分配人民币约 135,877,845.32 元（含税）。上述 现金红利分配完成后，不影响公司正常经营和长远发展，并同时兼顾了股东的即期利益和长远利 益。公司 2023 年度利润分配方案已经第十届董事会第三十八次会议审议通过，独立董事发表了 同意的独立意见。上述利润分配预案尚需公司 2023 年年度股东大会审议通过。 (二) 现金分红政策的专项说明 √适用 □不适用 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否 分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否 相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 √是 □否 (三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应 当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 (四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 每 10 股送红股数（股） - 每 10 股派息数（元）（含税） 1.4 每 10 股转增数（股） - 现金分红金额（含税） 135,877,845.32 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股 425,139,066.68 股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的 31.96% 净利润的比率（%） 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 - 合计分红金额（含税） 135,877,845.32 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司 31.96% 普通股股东的净利润的比率（%） 十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2023 年 3 月 29 日，公司董事会、监事会审议通过了《关于公司 详见公司临 2023-020 公 2018 年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就 告、临 2023-026 公告。 38 / 231 2023 年年度报告 的议案》。2023 年 4 月 18 日，公司解除限售的 6,798,649 股限 制性股票正式上市流通。 2023 年 3 月 29 日，公司董事会、监事会审议通过了《关于回购 详见公司临 2023-019 公 注销 2018 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。2023 告、临 2023-040 公告。 年 6 月 5 日，公司于中登上海分公司回购注销了 205,709 股限制 性股票。 2023 年 3 月 29 日，公司董事会、监事会审议通过了《关于调整 详见公司临 2023-021 公 2022 年限制性股票激励计划回购价格并回购注销部分限制性股票 告、临 2023-035 公告、 的公告》，并于 2023 年 4 月 28 日经 2022 年年度股东大会审议通 临 2023-050 公告。 过。2023 年 7 月 25 日，公司于中登上海分公司回购注销了 181,081 股限制性股票。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 (三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司与高级管理人员签订目标责任书，按目标达成情况进行考核。高级管理人员的薪酬由基 本年薪、绩效年薪、中长期激励三部分组成，绩效年薪根据考核结果核定，中长期激励按照公告 的限制性股票计划执行。 十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况 √适用 □不适用 公司按照上市公司内控管理要求，以《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指 引》为依据，以公司有效规章制度为基础，结合公司实际运营情况，编制了《内控控制手册》， 形成一套流程化、标准化、系统化的有效管理工具，且手册的更新与公司内部控制管理的相关规 定的补充和修订工作同步，以进一步提升公司风险防范能力，完善风险管理体系建设，固化管控 流程并提高公司的运行效率，保证集团公司协调、持续、快速发展。公司《内部控制手册》是风 险管理体系的建设基础，是公司建设并实施风险管理的流程文件。手册由公司审议发布后正式生 效。手册涉及的各项业务活动须严格执行本手册相关规定流程进行。公司根据手册内容不定期对 风险管理体系的建立与实施情况进行监督检查，评价风险管理机制有效性，发现风险控制缺陷， 并督促加以改进。 同时，公司合理制定年度内部控制评价工作计划，并按既定的目标实施完成内控自我评价工 作。公司已对截至 2023 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价，形成了《华东建筑集团股 份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》，报告详见上交所网站（）。 39 / 231 2023 年年度报告 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 十三、 报告期内对子公司的管理控制情况 √适用 □不适用 公司根据《公司法》、《公司章程》和内控制度等，对纳入公司合并报表范围内的、被公司 控股或实际控制的子公司依法依规进行管理及监督。 公司通过规范和加强子公司董监事履职管理，进一步增强对子公司内部重大决策的管控；通 过完善的内控制度、授权审批体系及管控负面清单等，规范对子公司重要业务的管理；通过定期 跟踪监测子公司经营运营及财务状况、重点项目执行等重大事项，及时发现问题并落实整改；通 过加强内部审计监督，对重点企业、重要业务、高风险领域开展内控评价和专项审计，促进子公 司内部控制持续优化和完善。通过各类信息化系统的建设，实现对子公司管控效率的提升。 十四、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 上会会计师事务所（特殊普通合伙）按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业 准则的相关要求，对公司 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了 标准无保留意见的《华东建筑集团股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告》，报告详见上海 证券交易所网站（）。 是否披露内部控制审计报告：是 内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见 十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况 不适用。 十六、 其他 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、环境信息情况 是否建立环境保护相关机制 否 报告期内投入环保资金（单位：万元） 0 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 □适用 √不适用 (四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 是否采取减碳措施 否 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） - 40 / 231 2023 年年度报告 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳 - 的新产品等） 具体说明 □适用 √不适用 二、社会责任工作情况 (一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告 √适用 □不适用 详见公司于 2024 年 3 月 30 日于上交所网站公布的《华东建筑集团股份有限公司 2023 年社 会责任（ESG）报告》。 (二) 社会责任工作具体情况 √适用 □不适用 对外捐赠、公益项目 数量/内容 情况说明 总投入（万元） 18.62 其中：资金（万元） 18.62 物资折款（万元） - 惠及人数（人） - 具体说明 □适用 √不适用 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用 扶贫及乡村振兴项目 数量/内容 情况说明 总投入（万元） 32 其中：资金（万元） 32 物资折款（万元） - 惠及人数（人） 1,141 帮扶形式（如产业扶贫、就业 - 扶贫、教育扶贫等） 具体说明 □适用 √不适用 41 / 231 2023 年年度报告 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 如未 是 能及 如未 是 否 时履 能及 否 及 行应 时履 有 承诺 承诺 时 说明 行应 承诺背景 承诺方 承诺时间 履 承诺期限 类型 内容 严 未完 说明 行 格 成履 下一 期 履 行的 步计 限 行 具体 划 原因 解决同 上海国 1、上海国司及其直接或间接控制的企业目前未从事与华建集 2021 年 是 2021 年 是 业竞争 司 团相同或相似或其他构成竞争的业务； 11 月 15 11 月 15 2、上海国司（包括上海国司直接或间接控制的除华建集 日/作为 日/作为 团及其下属全资或控股子公司外的其他企业）保证不以任何形式 控股股东 控股股东 直接或间接从事与华建集团主营业务或者主营产品相竞争或者构 期间持续 期间持续 收购报告 成竞争威胁的业务活动，包括不投资、收购、兼并与华建集团主 有效且不 有效且不 书或权益 营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组 可变更或 可变更或 变动报告 织； 撤销。 撤销。 书中所作 3、上海国司（包括上海国司直接或间接控制的除华建集 承诺 团及其下属全资或控股子公司外的其他企业）获得的任何商业机 会与华建集团主营业务或者主营产品相竞争或可能构成竞争，则 上海国司（包括上海国司直接或间接控制的除华建集团 及其下属全资或控股子公司外的其他企业）将立即通知华建集 团，并优先将该商业机会给予华建集团； 42 / 231 2023 年年度报告 4、对于华建集团的正常经营活动，上海国司保证不利用华建 集团控股股东的地位损害华建集团及华建集团其他股东的利益； 5、如果因违反上述承诺导致华建集团遭受损失的，上海国司 将依据相关法律、法规的规定承担相应赔偿责任； 6、上述各项承诺在上海国司作为华建集团控股股东期间持续 有效且不可变更或撤销。 解决关 上海国 1、上海国司及其直接或间接控制的除华建集团及其下属全资 2021 年 是 2021 年 是 联交易 司 或控股子公司外的其他企业将采取必要措施尽量避免和减少与华 11 月 15 11 月 15 建集团及其下属全资或控股子公司之间发生关联交易； 日/作为 日/作为 2、对于确需发生的关联交易将遵循公开、公平、公正的原则，将 控股股东 控股股东 依法签订协议，按照公允、合理的市场价格与华建集团及其下属 期间持续 期间持续 全资或控股子公司进行交易，没有市场价格的，将由双方在公平 有效且不 有效且不 合理的基础上平等协商确认交易价格；促使华建集团依据有关法 可变更或 可变更或 律、法规及规范性文件的规定履行决策程序，依法履行信息披露 撤销。 撤销。 义务； 3、保证不通过关联交易损害华建集团及其股东的合法权益； 4、如果因违反上述承诺导致华建集团遭受损失的，上海国司 将根据相关法律、法规的规定承担相应赔偿责任； 5、上述承诺在上海国司作为华建集团控股股东期间持续有效 且不可变更或撤销。 其他 上海国 上海国司承诺华建集团将继续保持人员独立、资产独立、财 2021 年 是 2021 年 是 司 务独立、机构独立和业务独立。（详见公司于 2021 年 11 月 20 日 11 月 15 11 月 15 披露于上交所网站的《华东建筑集团股份有限公司收购报告 日/作为 日/作为 书》） 控股股东 控股股东 期间持续 期间持续 有效且不 有效且不 可变更或 可变更或 撤销。 撤销。 与重大资 解决关 现代集 现代集团承诺今后严格控制关联交易事项，尽量避免和减少现代 长期 是 长期 是 产重组相 联交易 团 集团及其控制的其他公司与华建集团之间的关联交易，杜绝非法 关的承诺 占用华建集团的资金、资产的行为。对于无法避免的关联交易， 43 / 231 2023 年年度报告 将本着“公开、公平、公正”的市场化原则，依法签订关联交易 合同，并按照有关法律、法规和公司章程的规定履行批准程序； 关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交 易时的价格圈定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关 法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。本 次交易完成后，现代集团将向华建集团租用上海市静安区石门二 路 258 号（现代建筑设计大厦南楼）部分面积用于办公，届时现 代集团租用办公用房的租金将根据市场公允价格确定。现代集团 下属子公司上海现代建筑设计集团物业管理有限公司将继续为华 建集团提供物业管理服务，物业管理服务费用标准将根据市场公 允价格确定。 其他 现代集 现代集团承诺不越权干预华建集团经营管理活动，不侵占华建集 长期 是 长期 是 其他承诺 团 团利益。 44 / 231 2023 年年度报告 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 具体详见本报告“第十节财务报告第五部分 40.重要会计政策和会计估计的变更” （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）审批程序及其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 2,100,000.00 境内会计师事务所审计年限 3年 境内会计师事务所注册会计师姓名 张晓荣、管永臻 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 3年 境外会计师事务所名称 - 境外会计师事务所报酬 - 境外会计师事务所审计年限 - 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通 700,000.00 45 / 231 2023 年年度报告 合伙） 财务顾问 - - 保荐人 - - 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明 □适用 √不适用 七、面临退市风险的情况 (一)导致退市风险警示的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 (三)面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 八、破产重整相关事项 □适用 √不适用 九、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚 及整改情况 □适用 √不适用 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十二、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2023 年 3 月 29 日，公司召开第十届董事会第 详见 2023 年 3 月 31 日刊登于上海证券交易所 二十九次会议，审议通过了《关于预计 2023 年 公告《华东建筑集团股份有限公司关于公司 度日常关联交易额度议案》，预计公司 2023 年 2023 年日常关联交易预计情况的公告》编号： 预计关联方的关联交易金额约为 2.165 亿元。 临 2023-013。 2021 年 12 月 8 日，公司召开第十届董事会第 详见 2021 年 12 月 9 日刊登于上海证券交易所 46 / 231 2023 年年度报告 十五次会议，审议通过了《关于公司下属子公 公告《华东建筑集团股份有限公司关于下属子 司承接“外马路 688 号办公楼装修工程”暨 公司承接工程承包项目暨关联交易的公告》编 关联交易的议案》，公司下属子公司环境院向 号：临 2021-099。 公司第一大股东上海国司提供外马路 688 号办公楼装修工程总承包服务，金额为 5,385.55 万元。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2023 年 8 月 25 日，公司召开第十届董事会第 详见 2023 年 8 月 28 日刊登于上海证券交易所 三十三次会议，审议通过了《关于协议收购上 公告《关于拟协议收购上海房屋质量检测站有 海房屋质量检测站有限公司 100%股权暨关联 限公司 100%股权暨关联交易的公告》编号：临 交易项目的议案》，公司拟通过上海联合产权 2023-057。 交易所以非公开协议的方式向上海现代建筑 设计（集团）有限公司现金收购其持有的上海 房屋质量检测站有限公司 100%股权暨关联交 易事项。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 47 / 231 2023 年年度报告 (四)关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方向上市公司 向关联方提供资金 提供资金 关联方 关联关系 期初 期末 发生额 期初余额 发生额 期末余额 余额 余额 上海现代 参股股东 33,933,905.97 17,948,000.00 51,881,905.97 建筑设计 （集团） 有限公司 合计 33,933,905.97 17,948,000.00 51,881,905.97 关联债权债务形成原 经营代收代付、应付信息服务费等 因 关联债权债务对公司 对公司生产经营成果及财务状况无重大影响 的影响 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六)其他 □适用 √不适用 十三、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 出 租 租 租 是 租 关 租 赁 租赁 赁 赁 否 租赁资产涉及金 租赁起始 租赁终止 赁 联 方 方 资产 收 收 关 额 日 日 收 关 名 名 情况 益 益 联 益 系 称 称 确 对 交 48 / 231 2023 年年度报告 定 公 易 依 司 据 影 响 上 华 世博 538,343,490.25 2021.4.20 2031.4.19 不 不 不 否 - 海 东 北座 适 适 适 鼎 院 办公 用 用 用 保 楼 置 业 有 限 公 司 上 华 龙吴 275,432,193.80 2022.8.12 2032.8.11 不 不 不 否 - 海 建 路 适 适 适 住 集 888 用 用 用 建 团 号 创 意 企 业 管 理 有 限 公 司 租赁情况说明 租赁资产涉及的金额为期末使用权资产的净值。向上海鼎保置业有限公司租赁办公楼 2023 年支 付的租金金额为 9,920 万元。向上海住建创意企业管理有限公司租赁办公楼 2023 年支付的租金 金额为 4,450 万元,主要为下属建设咨询、环境院、水利院三家公司办公使用。 49 / 231 2023 年年度报告 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保发生 担保方与 担保是否 日期(协 担保 担保 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联 担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行 议签署 起始日 到期日 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系 的关系 完毕 日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 29,715,885.61 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 29,715,885.61 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.60 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 6,073,000.00 金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 6,073,000.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 报告期末对子公司担保余额合计29,715,885.61元，全部为华东设计院为全资或控股 子公司开展业务而开具的银行保函金额。 50 / 231 2023 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 51 / 231 2023 年年度报告 十四、募集资金使用进展说明 √适用 □不适用 (一) 募集资金整体使用情况 √适用 □不适用 单位：元 截至报 其 告期末 本年度投 募集 募集 中： 调整后募集资金 截至报告期末累 累计投 入金额占 变更用途的 资金 扣除发行费用后 募集资金承诺投 本年度投入金额 资金 募集资金总额 超募 承诺投资总额 计投入募集资金 入进度 比（%） 募集资金总 到位 募集资金净额 资总额 （4） 来源 资金 (1) 总额（2） （%） （5） 额 时间 金额 (3)＝ =(4)/(1) (2)/(1) 2017 年3 其他 279,999,989.59 - 271,346,989.80 271,346,989.80 271,346,989.80 231,376,622.75 85.27% 17,938,938 6.61% 210,630,000 月8 日 向特 2022 定对 年4 象发 947,012,897.94 - 940,882,314.10 940,882,314.10 940,882,314.10 370,105,479.48 39.34% 110,487,928.02 11.74% 108,000,000 月8 行股 日 票 (二) 募投项目明细 √适用 □不适用 单位：万元 项 项目 是 本项 截至报 目 投入 投入 本 可行 否 目已 告期末 达 是 进度 进度 年 性是 是否 使 实现 节 募集 募集资 截至报告期末累 累计投 到 否 是否 未达 实 否发 项目 项目 涉及 用 项目募集资金 调整后募集资金 的效 余 资金 金到位 本年投入金额 计投入募集资金 入进度 预 已 符合 计划 现 生重 名称 性质 变更 超 承诺投资总额 投资总额 (1) 益或 金 来源 时间 总额（2） （%） 定 结 计划 的具 的 大变 投向 募 者研 额 (3)＝ 可 项 的进 体原 效 化， 资 发成 (2)/(1) 使 度 因 益 如 金 果 用 是， 52 / 231 2023 年年度报告 状 请说 态 明具 日 体情 期 况 现代 20 建筑 向特 20 设计 定对 2017 年 大厦 运营 是 象发 年3月 否 27,134.70 6,071.70 292.17 8,366.25 137.79% 12 否 是 - - - 否 信息 管理 行股 8日 月 化改 票 31 造项 日 目 20 收购 19 景域 2017 年 14 园林 其他 是 其他 年3月 否 - 21,063.00 1,501.72 14,771.41 70.13% 11 否 是 - 9. - 否 51% 8日 月 98 股权 30 项目 日 复杂 全国 多变 重点 的外 区域 向特 部环 属地 定对 2022 生产 境和 化分 是 象发 年4月 否 46,323.29 35,523.29 248.79 368.61 1.04% 否 否 - - 否 建设 国内 支机 行股 8日 经济 构建 票 下行 设项 的影 目 响 协议 收购 上海 房屋 质量 2022 10 检测 不适 其他 是 其他 年4月 否 - 10,800.00 10,800.00 10,800.00 100% 否 是 - 0. 否 站有 用 8日 87 限公 司 100% 股权 项目 53 / 231 2023 年年度报告 复杂 多变 数字 的外 向特 化转 部环 定对 2022 型升 运营 境和 否 象发 年4月 否 15,605.00 15,605.00 - - - 否 否 - - 否 级建 管理 国内 行股 8日 设项 经济 票 目 下行 的影 响 复杂 多变 城市 的外 建筑 向特 部环 数字 定对 2022 运营 境和 底座 否 象发 年4月 否 6,318.00 6,318.00 - - - 否 否 - - 否 管理 国内 平台 行股 8日 经济 建设 票 下行 项目 的影 响 向特 补充 定对 2022 补流 流动 否 象发 年4月 否 26,455.00 25,841.94 - 25,841.94 100% 否 是 - - - 否 还贷 资金 行股 8日 票 (三) 报告期内募投变更或终止情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 变更/终止前项 变更/终止后用 变更前项目名 变更/终止前项目 变更后项目 决策程序及信息披 目已投入募资资 变更/终止原因 于补流的募集 称 募集资金投资总额 名称 露情况说明 金总额 资金金额 本着合理、谨慎、节约、有效的原则，结合公司发展战略 华建集团第十届董 全国重点区 全国重点区域 及募集资金投资项目建设现实情况，在保证原募集资金投 事会第三十三次会 域属地化分 属地化分支机 463,232,900.00 2,490,500.00 资项目的整体思路和实施效果的前提下，通过审慎权衡募 - 议审议通过，并于 支机构建设 构建设项目 集资金投资项目建设的便利性因素和成本效益后，做出募 2023 年 8 月 28 日公 项目 集资金投资项目变更的决策。 告。 54 / 231 2023 年年度报告 (四) 报告期内募集资金使用的其他情况 1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况 □适用 √不适用 2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 □适用 √不适用 3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 □适用 √不适用 4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明 □适用 √不适用 55 / 231 2023 年年度报告 第七节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 33,082,523 3.41 -7,185,439 -7,185,439 25,897,084 2.67 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 33,082,523 3.41 -7,185,439 -7,185,439 25,897,084 2.67 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 33,082,523 3.41 -7,185,439 -7,185,439 25,897,084 2.67 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 937,860,305 96.59 +6,798,649 +6,798,649 944,658,954 97.33 1、人民币普通股 937,860,305 96.59 +6,798,649 +6,798,649 944,658,954 97.33 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 970,942,828 100 -386,790 -386,790 970,556,038 100 56 / 231 2023 年年度报告 2、 股份变动情况说明 √适用 □不适用 2023 年 3 月 29 日，公司召开第十届董事会第二十九次会议审议通过了《关于回购注销 2018 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，董 事会同意将已不符合激励条件的激励对象已获授的限制性股票 205,709 股进行回购注销。公司于 2023 年 6 月 5 日办理完毕上述限制性股票回购注销手 续，并取得中登上海分公司出具的《证券变更登记证明》。本次回购注销后，公司总股本由 970,942,828 股减少至 970,737,119 股。 2023 年 3 月 29 日，公司召开第十届董事会第二十九次会议审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划回购价格并回购注销部分限制性股 票的公告》，董事会同意将已不符合激励条件的激励对象已获授的限制性股票 181,081 股进行回购注销。公司于 2023 年 7 月 25 日办理完毕上述限制性 股票回购注销手续，并取得中登上海分公司出具的《证券变更登记证明》。本次回购注销后，公司总股本由 970,737,119 股减少至 970,556,038 股。 3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 报告期内，公司于中登上海分公司办理完成了 386,790 股限制性股票回购注销手续，限制性股票回购注销的股本变动不会对每股收益、每股净资产 等财务指标造成影响。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 2018 年限制性股票 7,004,358 6,798,649 -205,709 0 2018 年限制性股票激励计划 详见公告 激励计划激励对象 2022 年限制性股票 26,078,165 0 -181,081 25,897,084 2022 年限制性股票激励计划 详见公告 激励计划激励对象 合计 33,082,523 6,798,649 -386,790 25,897,084 / / 57 / 231 2023 年年度报告 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 2023 年，公司于中登上海分公司回购注销了 386,790 股限制性股票，公司总股本由 970,942,828 股减少至 970,556,038 股。 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截至报告期末普通股股东总数(户) 45,669 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 49,022 (二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 持有有限 质押、标记或冻结情况 股东名称 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 售条件股 股东性质 （全称） 股份状态 数量 份数量 58 / 231 2023 年年度报告 上海国有资本投资有限公司 300,615,356 30.97 无 国有法人 上海现代建筑设计（集团）有限公司 118,347,493 12.19 无 国有法人 上海国盛（集团）有限公司 -18,000,000 76,772,753 7.91 无 国有法人 海富通基金－上海国盛（集团）有限公 +4,080,520 23,500,000 2.42 未知 其他 司－海富通基金光悦单一资产管理计划 中信证券股份有限公司 +7,717,684 10,485,448 1.08 未知 国有法人 尤国平 +4,587,300 4,587,300 0.47 未知 境内自然人 傅宁 -506,200 3,000,000 0.31 未知 境内自然人 中国工商银行股份有限公司－中证上海 +190,785 2,663,915 0.27 未知 其他 国企交易型开放式指数证券投资基金 上海市北高新股份有限公司 2,386,974 0.25 未知 国有法人 吴福象 +1,952,300 1,952,300 0.20 未知 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股份种类及数量 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 种类 数量 上海国有资本投资有限公司 300,615,356 人民币普通股 300,615,356 上海现代建筑设计（集团）有限公司 118,347,493 人民币普通股 118,347,493 上海国盛（集团）有限公司 76,772,753 人民币普通股 76,772,753 海富通基金－上海国盛（集团）有限公司－海富通基金 23,500,000 人民币普通股 23,500,000 光悦单一资产管理计划 中信证券股份有限公司 10,485,448 人民币普通股 10,485,448 尤国平 4,587,300 人民币普通股 4,587,300 傅宁 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放 2,663,915 人民币普通股 2,663,915 式指数证券投资基金 上海市北高新股份有限公司 2,386,974 人民币普通股 2,386,974 吴福象 1,952,300 人民币普通股 1,952,300 59 / 231 2023 年年度报告 前十名股东中回购专户情况说明 不适用。 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 不适用。 上海国有资本投资有限公司、上海现代建筑设计（集团）有限公司和上海国盛（集团）有 上述股东关联关系或一致行动的说明 限公司均为受上海市国有资产监督管理委员会监管的国有企业；除上述情形外，公司未知 上述股东之间是否存在关联关系。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用。 前十名股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用 前十名股东较上期发生变化 √适用 □不适用 单位:股 前十名股东较上期末变化情况 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融 本报告期新 期末转融通出借股份且尚未归还数量 股东名称（全称） 通出借尚未归还的股份数量 增/退出 数量合计 比例（%） 数量合计 比例（%） 中信证券股份有限公司 新增 - - 10,485,448 1.08 尤国平 新增 - - 4,587,300 0.47 傅宁 新增 - - 3,000,000 0.31 中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交 2,663,915 0.27 新增 - - 易型开放式指数证券投资基金 上海市北高新股份有限公司 新增 - - 2,386,974 0.25 吴福象 新增 - - 1,952,300 0.20 济南瀚祥投资管理合伙企业（有限合伙） 退出 - - - - 青岛惠鑫投资合伙企业（有限合伙） 退出 - - - - 夏重阳 退出 - - - - 60 / 231 2023 年年度报告 UBS AG 退出 - - - - 中国黄金集团资产管理有限公司 退出 - - - - 李洁 退出 - - - - 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 沈立东 842,160 2 龙革 757,921 3 徐志浩 757,919 4 周静瑜 724,319 5 王卫东 707,400 6 吴峰宇 707,400 7 过震文 707,400 8 成红文 687,839 9 疏正宏 668,640 10 姚激 301,800 10 姚军 301,800 10 朱琦 301,800 10 倪飞 301,800 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述 1-10 名股东均为公司限制性股票激励计划的激励对象。上述股东所持限售条件股票可上市交 易时间、新增可上市交易股份数量及限售条件详见上海证券交易所网站。 61 / 231 2023 年年度报告 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 上海国有资本投资有限公司 单位负责人或法定代表人 谢峰 成立日期 2010 年 3 月 31 日 主要经营业务 一般项目：国有资本经营与管理，股权投资，实业投资，社会经济咨询。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法 自主开展经营活动） 报告期内控股和参股的其他 报告期内，上海国司主要持有上海国际港务（集团）股份有限公司（股票代码：SH600018）6,590,134,081 股 A 股 境内外上市公司的股权情况 股份，占上港集团总股本的 28.30%；持有上海电气集团股份有限公司（股票代码：SH601727）785,298,555 股 A 股股份， 占上海电气总股本的 5.04%；持有上海华谊集团股份有限公司（股票代码：SH600623）106,572,480 股 A 股股份，占华 谊集团总股本的 5%；持有上海国际机场股份有限公司（股票代码：SH600009）85,117,491 股 A 股股份，占上海机场总 股本的 3.42%。 其他情况说明 无。 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 62 / 231 2023 年年度报告 4 报告期内控股股东变更情况的说明 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 63 / 231 2023 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 √适用 □不适用 报告期末，公司控股股东上海国司为公司第一大股东，直接持有公司 300,615,356 股 A 股股票,占公司总股本 30.97%；现代集团为公司第二大股东，直接持有公司 118,347,493 股 A 股 股票，占公司总股本 12.19%；国盛集团为公司第三大股东，直接持有公司 76,772,753 股 A 股股 票，占公司总股本 7.91%。上海国司、现代集团、国盛集团均由上海市国资委直接持有 100% 股权，因此上海市国资委间接持有公司 51.07%的股权，为公司的实际控制人。 五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例 达到 80%以上 □适用 √不适用 六、 其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单 位 负 法人 责 成立 组织机构 注册资 股东 人 主要经营业务或管理活动等情况 日期 代码 本 名称 或 法 定 代 64 / 231 2023 年年度报告 表 人 上海 顾 1998- 745 人民币 资产经营，建筑和市政设计，城市规划设 现代 伟 03-12 12,800 计，工程总承包，建筑装修装饰工程专业 建筑 华 万元 承包及施工，智能建筑工程专业承包及设 设计 计和施工，房屋建筑工程施工总承包，机 （集 电设备安装专业承包，钢结构工程专业承 团） 包，房屋质量检测，建筑工程咨询，工程项 有限 目管理，国内贸易（除专项规定外），承包 公司 境外工程及境内国际招标工程，上述境外 工程所需的设备、材料出口，对外派遣实 施上述境外工程所需的劳务人员（不含海 员），城市及道路照明工程专业承包及照 明设备的技术开发、技术咨询、技术服务。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动】 情况 上海现代建筑设计（集团）有限公司为受上海市国有资产监督管理委员会监管的国有企 说明 业。 七、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 八、 股份回购在报告期的具体实施情况 □适用 √不适用 第八节 优先股相关情况 □适用 √不适用 65 / 231 2023 年年度报告 第九节 债券相关情况 一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 □适用 √不适用 二、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 66 / 231 2023 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适用 上会师报字(2024)第 2542 号 一、审计意见 我们审计了华东建筑集团股份有限公司（以下简称“华建集团”）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合 并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华东 建筑集团股份有限公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于华建集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们 在审计中识别出的关键审计事项如下： 1、收入确认 (1) 关键审计事项 如财务报表附注七、41、所示，华建集团 2023 年度实现工程设计收入人民币 467,440.91 万 元，占营业收入比例为 51.60%；实现的工程承包收入人民币 357,996.59 万元，占营业收入比例 为 39.52%。上述两项收入合计人民币 825,437.50 万元，占营业收入的比例为 91.12%。华建集团 收入确认的政策如财务报表附注五、26、收入所述。由于上述业务收入金额重大，工程设计和工 程承包业务根据履约进度确认收入，履约进度按照经客户确认的已完成工作量占合同预计工作总 量的比例确定。预计总收入、预计总成本以及履约进度的确定涉及管理层的重要会计估计和判断， 因此我们将工程设计收入和工程承包业务收入的确认认定为关键审计事项。 (2) 审计应对 67 / 231 2023 年年度报告 我们对收入确认所执行的审计程序主要包括： ① 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； ② 访谈管理层并检查业务合同，复核管理层在识别合同、识别单项履约义务、确定交易价格、 收入确认方式及收入确认时点等方面是否符合企业会计准则的规定； ③ 获取工程设计和工程技术咨询管理与勘察项目清单，选取项目样本，检查各项目合同及本 期取得的外部证据，检查外部证据的真实性；对符合按履约进度确认收入的项目，结合项目业务 合同与业主对项目工作量的确认，复核项目期末的累计履约进度；对不满足按某一时段内确定履 约义务的项目，复核项目在某一点时点确认收入的条件和相关依据。 ④ 结合取得的外部证据，重新计算复核计算账面收入的准确性； ⑤ 选取主要项目，对项目名称、合同金额、履约进度、项目状态、收款金额和结算金额等信 息进行函证； ⑥ 执行分析性复核程序，检查工程设计和工程承包业务收入及毛利率是否存在异常波动， 是否与华建集团工程设计和工程承包业务的经营现状及行业状况总体吻合。 2、应收账款及合同资产预期信用损失计量 (1) 关键审计事项 截至 2023 年 12 月 31 日，如财务报表附注七、 所示，应收账款账面余额为人民币 398,308.05 万元，坏账准备余额为人民币 90,774.84 万元，应收账款净额为人民币 307,533.21 万元，占资产 总额的比例为 19.41%；如财务报表附注七、8 所示，合同资产账面余额为人民币 213,783.58 万 元，减值准备余额为人民币 14,298.43 万元，合同资产净额为人民币 199,485.15 万元，占资产总 额的比例为 12.59%；上述两项资产净额合计为人民币 507,018.37 万元，金额较重大，占资产总 额的比例为 32.00%。华建集团应收账款和合同资产减值的政策如财务报表附注五、10、金融工具 所述。由于管理层对应收账款和合同资产减值预期信用损失的计量需要运用重大会计估计和判断， 因此我们将应收账款和合同资产的预期信用损失的计量认定为关键审计事项。 (2) 审计应对 我们对应收账款及合同资产预期信用减值损失计量所执行的审计程序主要包括： ① 了解、评价并测试管理层对于应收账款和合同资产日常管理和减值测试相关的内部控制的 设计和运行的有效性； ② 复核管理层对应收账款和合同资产预期信用损失进行评估的相关考虑及客观证据； ③ 对于按照单项计提预期信用损失的应收账款及合同资产，复核管理层对预期收取的现金流 量做出估计的依据及合理性； ④ 对于管理层按照组合计量预期信用损失的应收账款和合同资产，复核及评价管理层使用的 68 / 231 2023 年年度报告 预期信用损失模型的适当性及管理层参照历史信用损失经验并结合前瞻性信息确定的损失准备计 提比例的合理性；并对预期信用损失计提金额进行了重新计算； ⑤ 选取样本检查应收账款期后回款及合同资产期后结算情况。 3、商誉减值测试 (1) 关键审计事项 截至 2023 年 12 月 31 日，如财务报表附注七、18 所示，华建集团因非同一控制下企业合并 形成的商誉账面原值为人民币 9,180.07 万元，商誉减值准备为人民币 6,702.75 万元。华建集团 商誉减值的政策如财务报表附注五、20、长期资产减值所述。由于商誉减值测试过程较为复杂， 采用资产组预计未来现金流量的现值确定可回收金额时，由于管理层涉及对现金流量净现值估值 模型的运用，并包含了对增长率、毛利率及折现率等关键假设参数的确定，这些参数的确定涉及 管理层的重大估计及判断，因此我们将商誉减值测试识别为关键审计事项。 (2) 审计应对 我们对商誉减值测试所执行的审计程序主要包括： ① 了解、评价并测试管理层与商誉减值相关的内部控制设计和运行的有效性； ② 复核管理层对商誉减值迹象的判断是否合理； ③ 获取并复核管理层编制的商誉所在资产组可收回金额的计算表，比较商誉所在资产组的账 面价值与其可收回金额的差异，复核未来现金流量净现值以及商誉减值金额的计算是否正确； ④ 将相关资产组本年度实际数据与以前年度预测数据进行对比，以评价管理层对现金流量预 测的可靠性及是否可能存在管理层偏向的迹象； ⑤ 获取管理层聘请的估值专家出具的基于财务报告目的商誉减值测试评估报告，复核进行商 誉减值测试所依据的基础数据是否准确，评价外部估值专家估值时所采用的估值模型、价值类型 和评估方法的适当性，以及关键假设、所选取的关键参数（包括营业收入增长率、毛利率、折现 率等）的合理性，并分析复核相关计算过程和计算结果； ⑥ 根据商誉减值测试结果，复核财务报表中对于商誉减值的披露是否恰当。 四、其他信息 华建集团管理层对其他信息负责。其他信息包括华建集团 2023 年年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 69 / 231 2023 年年度报告 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 华建集团管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华建集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华建集团、终止运营或别无其他现实的 选择。 治理层负责监督华建集团的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 70 / 231 2023 年年度报告 对华建集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华建集团不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 6、就华建集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 。
